Qué preguntas responde
- Cuánto IVA e IEPS le cobraste a tus clientes cada mes.
- Cómo se reparte ese total entre operaciones PUE y complementos de pago.
- Qué meses concentran el impuesto cobrado, para anticipar el pago.
Calcular impuestos con CFDI
Reporte de impuestos trasladados: el IVA que cobraste, por mes
Un concentrado por mes y método de pago, construido desde los comprobantes en lugar de desde tu contabilidad.
Nivel de detalle: Un renglón por mes y método de pago.
Cómo leerlo
Solo hay dos métodos de pago en la hoja: PUE y REP
El reporte se construye con dos cosas: los comprobantes que declaraste pagados de una sola exhibición, y los complementos de pago, que entran con el método REP. Una factura PPD sin su complemento no aparece en esta hoja: para el reporte todavía no se ha cobrado. Sí cuenta en «Ingresos nominales», que suma lo facturado.
Todo se convierte a pesos
Los importes en moneda extranjera se convierten usando el tipo de cambio del propio comprobante. Por eso las columnas llevan el sufijo (MXN).
Los impuestos retenidos son los que te retuvieron a ti
La hoja se genera con los comprobantes que emitiste, así que las columnas de ISR, IVA e IEPS retenidos son las retenciones que tus clientes te hicieron al pagarte. En el reporte de impuestos acreditables las columnas se llaman igual, pero ahí son las que tú les hiciste a tus proveedores.
Las hojas de detalle permiten rastrear cada cifra
El mismo libro incluye las hojas con los comprobantes que alimentaron cada concentrado, así que cualquier número se puede seguir hasta el CFDI que lo originó.
Con la vigencia, «Estado» va primero
Si al generar el libro contestas que sí a la consulta de vigencia, la hoja agrega la columna «Estado» en la B y las demás se recorren una. Las columnas de abajo son las de un libro generado sin esa consulta.
Columnas del reporte (7)
En el orden en que aparecen en la hoja de Excel, con su letra de columna.
- BAño Mes
- CMétodo de pago
- DIVA trasladado (MXN)
- EIEPS trasladado (MXN)
- FISR retenido (MXN)
- GIVA retenido (MXN)
- HIEPS retenido (MXN)
Cómo se genera
Se genera con la función «Calcular impuestos con CFDI», que produce un libro aparte agrupando los comprobantes por mes y método de pago. La página de cómo calcular impuestos a partir de tus CFDI explica el proceso completo, y la de descarga masiva paso a paso cubre cómo obtener los comprobantes del SAT si aún no los tienes.