El CFDI de retenciones es un comprobante distinto de una factura, y este reporte lo trata como tal.
Nivel de detalle:Un renglón por comprobante de retenciones.
No es una factura
El CFDI de retenciones tiene su propia estructura: no trae conceptos, ni método de pago, ni la mayoría de los campos de un comprobante de ingreso. Por eso vive en su propia hoja y no en la Global.
El periodo va aparte de la fecha
Mes inicial, mes final y ejercicio definen qué periodo ampara la retención. Ese es el dato con el que se concilia, no la fecha de emisión del comprobante.
Trae los campos bimestrales
Utilidad bimestral e ISR bimestral aparecen cuando el comprobante los declara, que es el caso de los regímenes que enteran por bimestres.
En el orden en que aparecen en la hoja de Excel.
Se genera con la función CFDI a Excel, apuntando a la carpeta donde están los XML descargados. Esa función produce el libro completo de una vez y omite las hojas sin datos, así que este reporte aparece solo si hay comprobantes que lo alimenten. La página de cómo convertir CFDI a Excel explica el proceso completo, y la de descarga masiva paso a paso cubre cómo obtener los comprobantes del SAT si aún no los tienes.
